積立NISAとNISAの6つの違いを徹底解説！結局どちらがお得なの？

2018年1月からスタートした非課税投資制度の「積立NISA」ですが、現行のNISAとの違いを理解できずにいる人も多いのではないでしょうか。

両制度は併用できないため、どちらを選ぶとお得なのか気になりますよね。

そこで今回は積立NISAと現行のNISAの違いを解明し、どういう人にどちらのNISAが向いているかを解説します。

NISA（ニーサ）とは

NISA（ニーサ）は2014年からスタートした少額投資非課税制度です。

通常の株式口座であれば、株式や投資信託を通じて得た利益に対して約20%の税金が課せられます。

しかしNISA口座であれば、1年あたり上限120万円の投資元本までは運用から得た利益が非課税となるお得な制度です。

積立NISAとは 2018年1月にスタートした新しい少額投資非課税制度です。

年間40万円を上限として最長20年間も非課税で運用できます。

従来のNISAより年間上限金額は少ないものの資産形成層がコツコツお金を貯めていけるよう設計された新たな制度です。

ちなみにNISAには「ジュニアNISA」という制度もあります。

今回詳細は割愛しますが、興味がある人は過去の投稿をご参照ください。

NISAと積立NISAは残念なことに併用できないため、投資家はどちらかの択一を迫られます。

つまり2018年1月以降新規にNISA口座を開設する人、また既に従来のNISA口座を開設している人で積立NISAを始めたい人、どのようなケースであっても1つのNISA制度を選ぶ必要があります。

両者の特徴をしっかり理解し、自分に合った制度を選ぶ必要があります。

それではNISAと積立NISAの違いを詳しく見ていきましょう。

NISA と積立NISAには以下の6つの違いがあります。

両制度は年間の積立上限金額が異なります

NISAは年間120万円まで投資することができ、積立NISAは年間40万円まで投資することが可能です。

これらの上限金額を超える投資元本は非課税メリットを受けられないので注意しましょう。

従来のNISAは適時投資するも良し、定期的に積み立てるも良しということで、投資タイミングが拘束されることはありませんでした。

一方、積立NISAはその名の通り定期積立を前提としているため、毎月もしくは毎週や毎日といった風に、積み立てサイクルと金額を決める必要があります。

NISAで非課税対象になったからといって、非課税が未来永劫続くわけではありません。

従来のNISAの場合、投資をした年から5年目の年末までが非課税有効期限です。

一方の積立NISAは、投資実行してからの非課税有効期限が20年と長く設定されています。

NISAの非課税有効期限は5年と説明しましたが、5年を迎えた後もその金融資産を保持したいと考えた場合、ロールオーバーという仕組みを使って最大10年まで延長できます。

一方の積立NISAではロールオーバーがなく、20年が最長の非課税有効期限です。

NISAで投資できる金融商品は、現物株式・投資信託・ETFなど種類が豊富で、しかもそれら種類内の大半の商品を購入可能です。

一方で積立NISAは、限られたインデックスファンド・アクティブファンド・ETFが投資対象です。

積立ニーサの投資商品が限られている理由は、金融庁が定めた厳しいガイドラインに合致するものしか扱ってはならないという決まりがあるためです。

よく言えば投資家保護、悪く言えば自由経済を歪める外圧にも見えます。

現行NISAは2023年に制度が終了することになっており、あと5年程度の短い命です。

一方の積立NISAの終了時期は2037年を予定しており、上手に付き合えば長期的な資産形成に貢献してくれるでしょう。

ここまで見てきたNISAと積立NISAの違いから、改めてメリットとデメリットを整理してみましょう。